Schweizer Pensionskasse und deutsche Rente richtig kombinieren

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Damit Sie Ihren Lebensstandard im Ruhestand halten können, ist eine frühzeitige Berechnung aller Rentenansprüche essenziell.

Erfahren Sie, wie sich Ihre Rente aus Schweizer Pensionskassen berechnet und wie Sie von Rentenguthaben aus der zweiten Säule profitieren.

Kann ich meine Schweizer Rente in Deutschland beziehen?

Der Bezug der Schweizer Rente steht Ihnen auch in Deutschland zu. Möglicherweise ist es bei einem Wohnsitz in Deutschland lukrativer, das eingezahlte Guthaben als Kapital auszahlen zu lassen. Der zu versteuernde Anteil beträgt 83,5 Prozent. Beim Überobligatorium wird nur der Ertragsteil versteuert. Dies beinhaltet, dass die Auszahlung von Kapital in Deutschland unter Umständen ganz steuerfrei sein kann.

Um zu prüfen, welche Lösung sich am besten eignet, sollten Sie zunächst Ihre Pensionskassengelder suchen.

Wie wird die Schweizer Pensionskasse in Deutschland besteuert?

Wer in Deutschland wohnt und Leistungen aus der Schweizer Pensionskasse bezieht, wird auch in seiner Heimat besteuert.

Beispiel: Bei einer Besteuerung von 84 Prozent und einer Rente von 21 600 CHF pro Jahr sind 18 144 CHF zu versteuern.

Gesetzliche Rentenversicherung in der Schweiz

Als Grenzgänger unterliegen Sie der gesetzlichen Rentenversicherungspflicht in der Schweiz. Die deutsche Rentenversicherung ist dann nicht mehr verpflichtend. Stattdessen zahlen Arbeitnehmer in die AHV ein: die Alters- und Hinterlassenenversicherung. Die Beiträge werden automatisch vom Bruttogehalt abgezogen. Zusätzlich macht es jedoch Sinn, Möglichkeiten der freiwilligen Rentenvorsorge in Deutschland zu beanspruchen, um mögliche Rentenlücken zu schließen.

Achtung: Anders als in Deutschland gibt es in der Schweiz keine Beitragsbemessungsgrenze.

Wer hat einen Rentenanspruch in der Schweiz?

Einen Rentenanspruch hat grundsätzlich jeder, der in der Schweiz gearbeitet hat – egal wie lange. Eine Mindestversicherungszeit gibt es hier nicht. Um vom vollen Rentenanspruch zu profitieren, müssen jedoch alle Beitragsjahre abgeleistet worden sein – vom 21. Lebensjahr bis zur Regelaltersgrenze von 65 Jahren für Männer und 64 Jahre für Frauen. Fehlende Beitragsjahre bedingen eine Kürzung der AHV-Rente.

Gut zu wissen: Auch die Pflege naher Verwandter, Erziehungsgutschriften sowie Betreuungsgutschriften beeinflussen die Höhe Ihrer Schweizer Rente.

Wie viel AHV-Rente erhalte ich?

Die Berechnung der AHV-Rente ist für den Einzelnen komplex zu bewerkstelligen. Die Grundlage bilden die Angaben des individuellen Kontos bei der Ausgleichskasse. Ab 40 Jahren können Privatpersonen die Vorausberechnung ihrer Rente alle fünf Jahre kostenlos einsehen.

Während das Obligatorium als zweite Säule die Rente von Jahresgehältern bis 90 720 CHF beinhaltet (Stand: 2025), können darüberliegende Gehaltsbestandteile bis 136 080 CHF freiwillig im Überobligatorium versichert werden, welches die dritte Säule der Schweizer Altersvorsorge darstellt.

Bei Einkommen von mehr als 907 200 CHF stehen im Rahmen der 1e-Kadervorsorge bis zu zehn unterschiedliche Anlagestrategien zur Auswahl. Diese freiwillige Rentenversicherung lohnt sich jedoch nur bei einem Wohnsitz in der Schweiz.

Wie bekomme ich meine Rente aus der Schweiz?

Für die Auszahlung der Schweizer Rente ist die jeweilige AHV-Ausgleichskasse zuständig. Sobald ein Wohnsitz in Deutschland existiert, ist die Schweizer Ausgleichskasse in Genf verantwortlich.

Welche private Altersvorsorge ist sinnvoll für Grenzgänger?

Für Grenzgänger aus Deutschland gibt es mehrere staatliche geförderte Optionen der freiwilligen Altersvorsorge:

• Direktversicherung
• Basisrente (Rürup-Rente)

Fazit

Um Ihren Schweizer Rentenanspruch als Grenzgänger aus Deutschland optimal auszuschöpfen, sind die Anzahl der geleisteten Beitragsjahre sowie das Bruttogehalt relevant. Bei Ansprüchen aus der zweiten und dritten Säule der Altersvorsorge ist die Auszahlung von Kapital in der Regel sinnvoller. Dieses kann in deutsche Angebote zur freiwilligen Rentenvorsorge fließen, um vorhandene Rentenlücken aus Kapitalerträgen oder Einkommen durch Vermietung zu schließen.